Date d'inscription
Suivi de la formation
Accessibilité
En mesure de prendre des dispositions d’accessibilité aux personnes invalides ou handicapées.
Niveau & débouchés
Durée de la formation
16 semaines au total
- Collecte des pièces comptables et organisation d’un classement adéquat.
- Contrôle de l’exhaustivité des pièces justificatives
- Enregistrement comptable dans un logiciel de comptabilité (achats, ventes, banque)
- Suivi, lettrage des comptes fournisseurs et règlement des factures
- Suivi, lettrage des comptes clients et relance des impayés.
- Calculs, comptabilisation des divers impôts professionnels
- Relation avec l’expert-comptable dans le cadre de sa mission de présentation des comptes annuels et/ou gestion de la paie.
- Suivi de la trésorerie
- Règlement des paies du personnel et gestion des notes de frais
- Comprendre les enjeux d’une gestion fiscale saine (obligations fiscale, veille documentaire, sauvegarde des actifs)
- Connaitre l’ensemble des obligations fiscales d’une TPE -PME et mise en place d’un planning déclaratif.
- Gérer un interne les déclarations fiscales (calculs et déclarations).
- Visualiser le processus d’élaboration des comptes annuels.
- Effectuer les travaux de contrôle préalables.
- Etablir les comptes annuels et remplir les obligations fiscales liées à la déclaration du résultat
Tout public, dans le cadre de la gestion personnelle de sa carrière professionnelle, désireux d’améliorer à court terme son employabilité par une diversification et/ou un approfondissement de ses compétences métier.
Elle est également à destination des dirigeants d’entreprise, artisans, commerçants, professions libérales souhaitant tenir leur comptabilité ou intégrer au sein de leur organisation, un service comptable afin d’internaliser la gestion de leur entreprise.
La formation étant dispensée en langue française, il est fortement recommandé de maitriser un niveau avancé en compréhension et communication de la langue française correspondant à un niveau B2.
Il est indispensable d’avoir suivi avec succès la session de formation de niveau inférieur intitulée « Assurer la gestion comptable quotidienne d’une TPE PME débutant ». Cependant, les personnes disposant de connaissances suffisantes en comptabilité générale peuvent intégrer cette session après un test de positionnement permettant de valider l’acquisition d’un niveau qui permettra l’assimilation des notions du niveau confirmée.
Cette formation développe les connaissances et les savoir-faire fondamentaux permettant d’être capable de gérer l’organisation, le calcul et l’établissement des déclarations fiscales périodiques, mettre en place le processus complet d’élaboration du bilan, compte de résultat et annexes d’une TPE – PME.
Le déroulé pédagogique vise à atteindre les objectifs suivants :
- Comprendre les enjeux d’une gestion fiscale saine (obligations fiscale, veille documentaire, sauvegarde des actifs).
- Connaitre l’ensemble des obligations fiscales d’une TPE -PME et mise en place d’un planning déclaratif
- Gérer un interne les déclarations fiscales (calculs et déclarations).
- Visualiser le processus d’élaboration des comptes annuels
- Effectuer les travaux de contrôle préalables
- Etablir les comptes annuels et remplir les obligations fiscales liées à la déclaration du résultat
Modalités d’évaluation et de suivi
- Contrôle de l’assiduité (feuille de présence à chaque cours)
- Interrogation orale des apprenants par des questions / réponses au fil du cours
- Devoir personnel à rendre
- Validation des acquis par des mise en situation (exercices et cas pratiques)
- Rappel du cours précédent à chaque début de cours
- Formulaire d’évaluation régulier durant la session
- Fiche détaillée des acquis remise à l’issue de la formation
- Devoir final d’évaluation noté
- Certificat de réalisation de la formation
Programme de la formation
Partie 1 : La gestion des obligations fiscales
1 – La documentation
La veille documentaire – Découverte de la documentation, les revues d’actualité fiscale, le code général des impôts, le bulletin officiel des finances publiques.
2 – Les déclarations fiscales professionnelles courantes
- La TVA
Les caractéristiques principales de la TVA– Le champ d’application de la TVA (notions d’assujetti / non assujetti, redevable / non redevable, imposable / non imposable, sur option à la TVA) – l’assiette imposable – Fait générateur et exigibilité (les cas particuliers) – Les différents taux de TVA – La TVA collectée – La TVA déductible – Les régularisations de TVA – La territorialité – La comptabilisation de la TVA (Rappel cours niveau 1) – Le contrôle de la TVA – Le calcul de la TVA à payer – La déclaration et le paiement de la TVA – Notions sur les régimes particuliers de TVA.
Exercices d’application
- Imposition du résultat des entreprises et des sociétés
Impositions du résultat des entreprises – Champ d’application de l’IS -Assiette de l’IS – Liquidation et paiement de l’IS.
Exercices d’application
- Déclaration DAS2 (Cours 3)
Obligations – Etablissement et déclaration.
Exercices d’application
- La Contribution Economique Territoriale (Cours 3)
La CFE – personnes et activités imposables – Les exonérations – Les déclarations spécifiques – Base d’imposition -Montant de la CFE – Etablissement et déclaration – Paiement de la CFE
La CVAE. Champ d’application – Calcul, déclaration et paiement. Exonération et plafonnement.
Exercices d’application
- Les taxes assises sur les salaires (cours 4)
La taxe d’apprentissage – La cotisation à la formation continue – La taxe sur les salaires.
3 – Les télédéclarations
Organisation des télédéclarations et calendrier déclaratif
Comment télédéclarer.
Partie 2 : Les états financiers
1 – Le processus global
- Le dossier de travail
- La veille documentaire
Découverte de la documentation, les revues d’actualité fiscale, le code général des impôts, le bulletin officiel des finances publiques.
2 – Les travaux
- La révision des comptes
Méthodologie de contrôle des comptes.
Exercices d’application.
- Justification des soldes
Exercices d’application
3 – Elaboration des comptes annuels
- Travaux d’inventaire
Rappel des règles et principes comptables – Le rattachement des charges et des produits – les capitaux propres – les immobilisations – le stock – les clients douteux – le personnel – la rémunération du dirigeant – la trésorerie.
- Le bilan, le compte de résultat
- L’annexe
4 – La déclaration fiscale de résultat
Elaboration de la déclaration – calcul du résultat fiscal – divergences fiscales – Imposition du résultat.
Exercices d’application
Devoir final
Moyens et méthodes pédagogiques
Cours en partage d’écran
Exercices d’application
Ressources pédagogiques
- Cours magistraux
- Cours dialogués
- Quiz
- Etudes de cas
- Travaux dirigés
- Travail personnel à rendre à la correction
- Devoir final
Résultats attendus
L’acquisition de connaissances et de savoir-faire, par une immersion au cœur des pratiques comptables permettra de gérer efficacement la comptabilité d’une TPE PME.ou bien gérer un portefeuille client en cabinet d’expertise comptable.
Je suis Elisa Ferri, experte-comptable et ingénieurs patrimoniale, fondatrice de KAPEX FORMATION.
Kapex Formation est un organisme de formation professionnelle dont la déclaration d’activité a été enregistrée auprès de la Préfecture de la région Auvergne-Rhône-Alpes sous le numéro 84692286469 en tant que prestataire de formation.